一是制定内部审计方案。为维护集团公司财务秩序、规范集团公司经营行为、促进党风廉政建设，提高资金使用效益为重点，保持集团各项经济生活工作健康、持续发展为目标，经集团党委会决定，近期对集团本部及下属7家子公司财务、进行了一次全面内部审计，开展一次经营“体检”。具体审计方案由集团审计部结合集团及子公司实际制定，包括审计目标、审计原则、审计流程等。

　　二是开展审计业务培训。开展审计前，聘请会计事务所专业人员对审计人员进行政策法规和业务知识的培训，提高审计人员的政策法规水平和审计业务技能，使审计人员能够正确履行审计职能，做好各项审计工作，完成审计工作任务，取得审计工作成绩。

　　三是明确内部审计内容。此次审计以查找问题、规范经营管理、正风肃纪为目标。审计过程中收集相关资料，包括财务记账凭证、财务总账本、财务明细账本、税收申报表、银行流水等相关资料，对工程材料采购、工程劳务发包、工程内部结算、机械设备采购等关键环节进行重点审计或专项审计。审计结束后及时编制《内部审计底稿》和《内部审计报告》报审计部分管领导审批，并逐级上报审批，并对审计指出的问题逐条限期整改。

　　四是运用好审计结果。根据审计报告，指出经营管理存在的问题，如材料采购程序有欠缺，管理制度不完善，财务报账手续不规范等十一个方面存在的问题。针对审计存在的问题，已经督促各子公司按要求限期整改，进一步完善各项管理制度，规范工作流程，为企业健康经营发展提供遵循。